Guide complet sur l’ouverture d’un compte bancaire et la gestion de vos impôts
Si vous déménagez en Allemagne, la création d’un compte bancaire local où vous pourrez gérer vos finances devrait être une priorité. Vous devez avoir une preuve d’une adresse permanente avant de pouvoir le faire. Dans cette section Banques et impôts en Allemagne, nous expliquons comment ouvrir un compte bancaire, ainsi que le système fiscal allemand, qui a des traités avec plus de 100 pays.
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Lisez cette section pour parfaire vos connaissances sur les comptes bancaires et le système fiscal en Allemagne.
Il y a plusieurs faits importants à connaître—n’oubliez pas que vous devrez peut-être gagner un certain montant chaque mois pour pouvoir répondre aux exigences de dépôt minimum d’une banque. Toutes les banques allemandes proposent des comptes courants et d’épargne.
Et bien que de nombreux Allemands soient assez traditionnels lorsqu’il s’agit de gérer leurs finances, il est possible d’effectuer des opérations bancaires en ligne, et nous vous expliquons comment. Nous couvrons également les tranches d’imposition, les virements bancaires et certaines des meilleures banques que vous pouvez utiliser.
Comment ouvrir un compte bancaire en Allemagne
Si vous envisagez de déménager à l’étranger, vous devriez réfléchir à la manière d’ouvrir un compte bancaire en Allemagne pour les non-résidents. La création d’un compte bancaire allemand n’est peut-être pas absolument nécessaire, car vous pouvez probablement gérer vos finances uniquement en ligne en utilisant votre compte depuis chez vous. Malgré cela, si vous souhaitez économiser sur les frais de paiements internationaux, vous pouvez ouvrir un compte bancaire en Allemagne auprès de l’une des nombreuses institutions fiables du pays.
Lorsque vous arrivez en Allemagne, si vous souhaitez simplement un compte auprès d’une banque fiable et digne de confiance, vous pouvez rejoindre une Sparkasse, ce sont des banques gérées par l’État. L’adhésion vous permet de retirer de l’argent dans n’importe quelle Sparkasse du pays sans frais supplémentaires. Un autre point positif est qu’il existe plusieurs succursales de ces banques dans les villes et les villages, vous devriez donc pouvoir en visiter une en personne si vous en avez besoin.
Néanmoins, l’un des inconvénients de Sparkassen est qu’en tant qu’expatrié, vous pourriez rencontrer des problèmes bureaucratiques. Ces banques proposent des options bancaires modernes, comme les services bancaires en ligne et les applications mobiles. Mais soyez prêt à payer environ 3 EUR (3,40 USD) par mois si vous souhaitez un compte Sparkasse individuel avec banque en ligne disponible.
Virements bancaires
En Allemagne, l’une des formes de transaction les plus courantes est le virement bancaire (Überweisung). Vous avez besoin des informations suivantes pour effectuer un virement bancaire :
- Nom du titulaire du compte.
- Numéro de compte (Kontonummer) ou code IBAN pour les virements internationaux.
- Numéro d’acheminement bancaire (Bankleitzahl) ou un code BIC ou Swift pour les virements internationaux.
- Nom et emplacement de la banque.
Ordres permanents
La même procédure s’applique pour programmer un ordre permanent (Dauerauftrag). Un ordre permanent est un paiement régulier que vous pouvez configurer pour payer d’autres personnes, entreprises ou envoyer de l’argent sur vos autres comptes. Ce type de paiement peut être modifié ou annulé à tout moment, tandis qu’un prélèvement automatique est mis en place par l’organisme auquel vous effectuez un paiement.
Autorisation de prélèvement
L’Einzugsermächtigung (autorisation de prélèvement) est une autre méthode courante pour les transactions financières : vous autorisez la banque du destinataire à retirer régulièrement une somme convenue de votre compte.
Cette autorisation est utilisée pour les paiements réguliers dont le montant varie (par exemple, pour les factures de téléphone et autres services publics). Vous pouvez révoquer l’autorisation à tout moment et il est également possible d’annuler des paiements récents.
La manière dont les transactions financières électroniques sont traitées est en train de changer dans toute l’Europe. L’espace unique de paiement en euros (SEPA) a été créé pour établir un système de paiement électronique dans toute l’UE (y compris l’Islande, le Liechtenstein, Monaco, la Norvège et la Suisse).
Cela signifie que depuis le 1er février 2014, l’IBAN et le BIC sont requis pour tous les virements bancaires et prélèvements dans ces pays, y compris les virements nationaux. Un transfert d’argent en Allemagne prend deux ou trois jours ouvrables et est généralement gratuit.
Ouvrir un compte bancaire en ligne en Allemagne en tant que non-résident
Il est possible d’ouvrir un compte bancaire auprès d’une banque basée en Allemagne en tant qu’expatrié et non-résident avant de demander le statut de résident permanent. Néanmoins, vous devrez être en Allemagne pour le faire.
Si vous préférez ouvrir un compte en tant que non-résident dans une banque physique traditionnelle et obtenir des conseils et un service en face à face, soyez conscient des frais bancaires ou des dépôts minimum que vous pourriez avoir à payer. Vous devrez peut-être être employé pour pouvoir effectuer des dépôts d’au moins 1 000 EUR (1 110 USD) par mois dans des banques qui exigent ce niveau de dépôt mensuel minimum.
Il existe cependant des alternatives aux banques de briques et de mortier. L’ouverture d’un compte mobile avec certaines des meilleures banques en ligne disponibles en Allemagne peut être une bonne option et rapide. Il existe plusieurs excellents services qui vous permettent de recevoir votre salaire et d’organiser vos finances via votre appareil mobile. Cependant, le processus pourrait être plus facile dans l’ensemble si vous parlez et comprenez l’allemand.
PostIdent
Si vous souhaitez ouvrir un compte bancaire en ligne, vous devrez prouver votre identité. Pour cela, vous pouvez faire le PostIdent.
- Tout d’abord, vous devez apporter votre passeport, votre carte d’identité nationale ou votre inscription d’étudiant à un bureau de poste local en Allemagne avec votre formulaire bancaire de vérification d’identité imprimé.
- Vous devrez y signer un document qui sera envoyé à la banque.
Votre banque doit couvrir le coût du processus PostIdent. Vous pouvez également confirmer votre identité en ligne avec Deutsche Post. Si vous avez accès à un avocat, il peut également vérifier votre identité. Votre avocat aura besoin du même formulaire de vérification d’identité plus l’une des pièces d’identité mentionnées ci-dessus.
Les meilleures banques en ligne en Allemagne
Si vous devez demander un compte bancaire en ligne et/ou si vous souhaitez un compte avec des services numériques, il vaut la peine de rechercher les banques suivantes :
- Comdirect
- DKB
- Banque Fidor
- Banque Allemande
- N26
Vous pourrez peut-être également ouvrir un compte auprès de ces banques avant votre arrivée en Allemagne. Si vous ne souhaitez pas naviguer dans les termes de compte bancaire en allemand, Comdirect et DKB pourraient ne pas être pour vous – ils n’offrent généralement pas de processus d’inscription en anglais.
Frais bancaires et dépôts minimum
Comme mentionné précédemment dans cette section, certaines banques allemandes locales vous demanderont de déposer un montant minimum chaque mois et ce montant peut atteindre 1 000 EUR (1 110 USD) ou plus. Mais si vous avez un travail en Allemagne qui vous rapporte au moins ce montant, tout ira bien ! Le salaire minimum est de 1 584 EUR (1 450 USD) par mois ou de 19 008 par an (20 700 USD).
De nombreuses banques vous factureront une somme modique chaque mois pour utiliser leurs services. La plupart ont actuellement des taux d’intérêt négatifs, ce qui ne vaut guère la peine d’économiser, car votre argent n’accumulera pas d’intérêts. Cependant, les frais mensuels ne dépassent généralement pas 5 EUR (5,60 USD). Netbank et Postbank facturent respectivement 4,85 EUR (5,40 USD) et 1,90 EUR (2,10 USD) par mois.
Comptes bancaires sans frais en Allemagne
- Commerzbank est gratuit à moins que votre solde ne tombe en dessous de 1 200 EUR (1 360 USD)
- ING DiBa
- N26
- DKB
- Comdirect
Comptes « bloqués » des étudiants
Les étudiants étrangers venant en Allemagne doivent prouver qu’ils peuvent subvenir à leurs besoins financiers pendant qu’ils étudient dans le pays. Une partie de cela consiste souvent à ouvrir un compte bancaire «bloqué» et à y déposer au moins 10 236 EUR (11 390 USD). Les étudiants ne peuvent pas accéder à ce compte tant qu’ils ne sont pas en Allemagne, puis ils peuvent retirer jusqu’à 853 EUR (950 USD) par mois.
Documents requis pour ouvrir un compte bancaire en tant que non-résident
Une fois que vous vivez en Allemagne, il devrait être plus facile pour vous d’ouvrir un compte auprès d’une banque locale ou d’une Sparkasse. N’oubliez pas que vous devrez vérifier votre identité et faire l’objet d’une vérification de crédit. Pour demander un compte bancaire en Allemagne, vous avez besoin des documents suivants :
- Votre carte d’identité ou passeport
- Preuve d’enregistrement d’adresse ou Meldebescheinigung (un certificat d’enregistrement que vous devez obtenir dans les 14 jours suivant votre résidence à votre nouvelle adresse en Allemagne)
- Numéro d’identification fiscale allemand
Vous pouvez également avoir besoin de :
- un titre de séjour ;
- un contrat de travail.
Les étudiants auront besoin de :
- un justificatif de domicile ;
- un numéro d’identification fiscale étranger.
Renseignez-vous auprès de la banque de votre choix de quels autres documents vous avez besoin pour ne pas perdre votre temps. Si vous êtes déjà employé, vous devrez peut-être prendre des talons de paie ou une copie de votre contrat de travail.
Les meilleures banques en Allemagne
Il n’est pas facile de faire fructifier son épargne dans les banques allemandes en ce moment. Les taux d’intérêt de nombreuses banques allemandes sont négatifs, en partie à cause de la politique de taux d’intérêt bas de la Banque centrale européenne. En fait, le taux d’intérêt moyen des banques en Allemagne n’est que de 0,14 %. Ainsi, vous voudrez peut-être choisir votre banque en fonction de sa commodité, de ses services supplémentaires, tels que les services bancaires en ligne, et/ou de sa réputation.
Les meilleures banques en Allemagne répertoriées
- Banque Allemande
- Commerzbank
- Groupe bancaire KFW
- Banque DZ
- Landesbank Bade-Wurtemberg
Si aucune de ces banques ne vous convient, vous pouvez vous tourner vers les succursales allemandes Sparkasse situées dans tout le pays.
Banques internationales en Allemagne
Francfort abrite la plupart des banques étrangères, dont le géant américain Goldman Sachs et la Royal Bank of Scotland, à la hauteur de sa réputation d’épicentre financier de l’Allemagne. Ci-dessous, vous pouvez voir plus de banques internationales dans différentes villes allemandes :
Francfort
- BNP Paribas
- Credit Lyonnais
- Groupe ING
- Merrill Lynch
- Banque Nationale de l’Inde
Mönchengladbach
- banque Santander
Hambourg
- Banque Barclays
- Les banques commerciales
- Banque hanséatique
- Lazard
Berlin
- Groupe bancaire Lloyds
Eau de Cologne
- Vakifbank
Düsseldorf
- Clients privés Citibank
- Banque Mizunho Ltd.
- Banque MUFG
- Société bancaire Sumitomo Mitsui
- Targobank
Eschborn
- Banque ICICI
Munich
- UniCredit Bank AG
Quel est le système fiscal en Allemagne ?
Le système fiscal en Allemagne est ce qu’on appelle « progressif », ce qui signifie que le montant que vous payez augmentera en fonction de la tranche d’imposition dans laquelle vous vous situez. Les taux d’imposition varient de 0% à 45%. Les couples mariés qui déclarent leurs impôts ensemble bénéficient également de taux plus avantageux que les contribuables célibataires.
L’année d’imposition s’étend du 1er janvier au 31 décembre et vous pouvez produire vos déclarations de revenus jusqu’au 31 mai.
Qu’est-ce que l’impôt sur le revenu en Allemagne ?
Les données ci-dessous montrent l’éligibilité des individus à cotiser à l’impôt PAYÉ en Allemagne.
| Revenu | Taux d’imposition |
| Jusqu’à 9 408 EUR (10 465 USD) | Pas de taxes |
| 9 408 EUR et plus | 14% d’impôt |
| 57 051 et plus | 42% d’impôt |
| 270 500 et plus | 45% d’impôt |
Un couple marié avec une déclaration de revenus commune et un revenu annuel inférieur à 18 816 EUR (20 930 USD) ne sera pas éligible pour contribuer aux impôts PAYÉS en Allemagne.
Si vous gagnez plus de 57 051 EUR (63 600 USD) mais moins de 270 500 EUR (300 890 USD) par an, vos revenus sont soumis à un taux d’imposition de 42%. Pour les revenus supérieurs à 270 500 EUR (300 890 USD), le taux d’imposition le plus élevé de 45% s’applique. Vous pouvez calculer votre impôt sur le revenu avec ce calculateur officiel de salaire et d’impôt .
En plus du Lohnsteuer (l’impôt sur les salaires que votre employeur prélève chaque mois sur votre salaire), vous devez payer la « surtaxe de solidarité ». Il s’agit de 5,5% de votre impôt sur le revenu de base. Ceux qui paient jusqu’à 972 EUR (1 100 USD) d’impôt sur le revenu ou jusqu’à 1 944 EUR (2 200 USD) si vous êtes un couple marié, n’ont pas à payer ces frais supplémentaires.
La surtaxe de solidarité devrait générer 20 milliards d’euros (22,25 milliards de dollars) pour le gouvernement fédéral allemand en 2020. La surtaxe a été introduite en 1991 pour couvrir les coûts de la réunification de l’ancienne Allemagne de l’Est et de l’Ouest et de la guerre du Golfe. Il soutient également les pays d’Europe centrale, méridionale et orientale.
Cette taxe était censée être temporaire, mais malgré les arguments en faveur de sa suppression, aucune décision n’a encore été prise pour y mettre fin. En novembre 2019, le cabinet fédéral a proposé de supprimer la taxe pour 90% des personnes qui la paient actuellement tandis que 6,5% supplémentaires verraient leur surtaxe réduite. La redevance a déjà été réduite de 7,5 % en 1997 au taux de 5,5 % perçu aujourd’hui.
Types d’impôts en Allemagne
Vos obligations fiscales en Allemagne varient selon que vous êtes salarié ou indépendant, célibataire ou marié, et selon vos revenus. Si vous allez travailler pour une entreprise, vous paierez des impôts sur le revenu et des cotisations de sécurité sociale, mais vous n’avez pas à vous soucier de remplir des formulaires car votre employeur le fait pour vous. Si vous êtes travailleur autonome, vous devrez faire vos propres déclarations de revenus.
Impôt sur le travail indépendant
Les impôts pour les travailleurs indépendants en Allemagne sont assez simples. Vous devez informer les autorités fiscales allemandes et produire une déclaration fiscale une fois par an. Le processus est le suivant :
- Tout d’abord, inscrivez-vous auprès de votre bureau des impôts le plus proche en Allemagne. Recherchez votre bureau le plus proche sur le site Web de l’ Office central fédéral des impôts .
- Ensuite, remplissez le formulaire d’inscription Fragebogen zur Steuerlichen Erfassung et soumettez-le au bureau des impôts local.
- Recevez votre numéro fiscal allemand (Steuernummer) et votre numéro de TVA deux à quatre semaines plus tard.
- Incluez votre numéro fiscal sur toute facture que vous envoyez.
- Déposez votre déclaration de revenus en ligne via Elster, « votre bureau des impôts en ligne ».
Visitez bundesfinanzministerium.de pour obtenir des explications et de l’aide pour remplir votre déclaration de revenus.
Taxe ecclésiastique
Si vous avez déjà été baptisé ou baptisé, vous êtes automatiquement éligible pour payer l’impôt ecclésiastique (Kirchensteuer) en Allemagne, sauf si vous vous en retirez. L’impôt paroissial est de 8 ou 9 % de votre impôt sur le revenu annuel, selon l’endroit où vous habitez.
Pour vous retirer, vous devez techniquement « quitter l’église ». Il ne suffit pas de décider de rester à la maison un dimanche au lieu d’aller à l’église. Vous devez partir officiellement – cela implique de vous rendre à votre Standesamt (bureau de l’état civil) ou à votre Amtsgericht (tribunal officiel) et de payer jusqu’à 31 EUR (35 USD), ainsi que d’apporter votre pièce d’identité et Meldebescheinigung (certificat d’enregistrement de résidence dans un adresse en Allemagne).
Si vous êtes marié, vous devez également apporter votre Heiratsurkunde (certificat de mariage). Notez que si vous recevez une lettre ou un questionnaire du bureau des impôts de l’église ou de Kirchensteuerstelle, vous n’êtes pas légalement obligé de le remplir et de le retourner.
Les informations fiscales concernant les employés, telles que le nombre d’enfants qu’ils ont ou leur appartenance religieuse, sont enregistrées sur leur carte fiscale électronique (elektronische Lohnsteuerkarte).
Il vous suffit de fournir à votre employeur votre numéro d’identification fiscale et votre date de naissance. Ensuite, ils peuvent accéder à toutes vos informations fiscales pertinentes auprès du service central des impôts allemand (Bundeszentralamt für Steuern) et vous ajouter à la paie de l’entreprise.
Impôts sur les sociétés
Le taux national de l’impôt sur les sociétés en Allemagne est de 15 %. Les autres impôts sur les sociétés sont :
- Taxe municipale : 14-17%
- Taxe foncière : 0,35% multiplié par le coefficient local
- Taxe de mutation immobilière : 3,5 à 6,5 %
Sécurité sociale
Toute personne travaillant en Allemagne verse 14,6% de son salaire à la sécurité sociale pour couvrir les nécessités, telles que l’assurance maladie et l’assurance invalidité. Les contributions à ces 14,6% sont les suivantes :
- L’assurance pension est de 18,7 %, dont 50 % sont payés par le salarié.
- L’assurance chômage est de 2,55%, dont 50% à la charge du salarié.
- L’assurance maladie est de 14,6%, dont 50% à la charge du salarié.
- L’assurance soins de longue durée, qui prend en charge les personnes souffrant d’un problème de santé grave de longue durée, représente 3,05 %.
